부동산 증여세 계산방법 ( 자동 계산기)

부동산 증여세 계산방법 (+ 자동 계산기)

우리나라는 증여세나 상속세 부담이 굉장히 큰 편에 속합니다. 따라서 증여세 세율은 얼마인지, 공제한도는 얼마까지인지를 미리 잘 파악해두어야 혹시라도 떨어질지 모르는 세금 폭탄에 잘 대비할 수 있는데요. 최근에는 증여세 계산기를 통해 비교적 쉽고 간단하게 직접 계산해보는 것도 가능하므로 함께 잘 활용해보시면 좋습니다. 이번 글에서는 우리나라 증여세 세율 및 공제한도에 관하여 알아보고, 증여세 계산기를 사용해 쉽고 간단하게 증여세를 계산하는 법에 대해서도 함께 알아보려고 합니다.

국세청에 의하면 증여세를 타인증여자으로부터 재산을 증여받은 경우에 그 재산을 증여받은 자수증자가 부담 하는 세금으로 정의하고 있습니다.

상속세 세율

가족 간 상속 시 세율 3억 원 이하 10 3억 원 초과 6억 원 이하 20 6억 원 초과 9억 원 이하 30 9억 원 초과 12억 원 이하 40 12 억 원 초과 50 비가족 간 상속 시 세율 3억 원 이하 20 3억 원 초과 6억 원 이하 30 6억 원 초과 9억 원 이하 40 9억 원 초과 12억 원 이하 50 12억 원 초과 55 상속 시 세율은 물려 받는 사람과 상속인 사이의 관계, 상속 재산의 가치에 따라 변동될 수 있으며 비가족 간 상속 시에는 가족 간 상속과 비교하여 높은 세율이 적용됩니다.

결혼자금 증여세 상향?

부모와 조부모님 등 직계존속으로부터 재산을 증여받을 때 10년에 한해 1인당 5천만원까지 증여세를 내지 않는다면 양가 부모에게 받을시 1억원까지는 면제 대상이 됩니다. 하지만 올해 정부는 세법을 고쳐 현재 5천만원인 증여세 공제 한도를 결혼자금에 한해 높인다는 계획을 발표했습니다. 금액이 명확히 정해지지 않았지만 1억 1억 5천만원이라는 이야기가 나오고 있습니다. 공제 한도가 1억 5천만원으로 상향되면 신혼 부부의 경우 양가 부모로부터 3억원을 세금 없이 증여 받아 신혼집을 장만할 수 있게 되는 셈입니다.

증여세 공제한도

증여세에는 공제한도라는 것이 있는데, 10년 동안의 거래내역을 합한 뒤, 여기에서 공제한도를 차감해 과세 대상이 되는 금액과세표준 금액을 정하게 됩니다. 다만 이 공제한도는 가족의 경우 적용이 되며, 어떤 가족관계인지에 따라서 공제한도가 달라집니다. 가족관계별 공제한도는 아래 표를 참고하시면 됩니다. 예를 들어 부모가 자녀에게 10년간 총 6천만원의 현금을 증여했다면, 여기에서 공제한도인 5천만원을 뺀 1천만원이 증여세 과세 대상 금액과세표준이 됩니다.

증여세 계산

예를 들어 부부간 7억 원의 재산을 증여했다면 부부간 증여한도액 6억 원을 제외하면 과세표준 금액이 1억 원이 됩니다. 1억 이하는 증여세율 10가 적용되기 때문에 증여세는 1,000만 원이 됩니다.

증여세 계산을 쉽게 하는 방법을 알려드리면 홈택스 증여세 자동계산기를 이용하면 간단하게 증여세를 계산해 볼 수 있으니 증여세 계산기를 사용해 계산해 보시기 바랍니다.

4대 보험 계산기

4대보험 계산기는 급여액, 비과세액, 부양가족수, 부양 대상 가족 중 8세 이상 스므살 이하 자녀수를 입력하여 계산합니다. 급여액은 임금 혹은 연봉으로 입력하시면 되고, 비과세액은 과세 면제 되는 식대, 자가운전보조금 등의 금액을 입력하시면 됩니다. 부양가족수를 입력하실 때에는 본인을 포함하여 수를 선택해야 합니다. 부양 대상 가족 중 8세 이상 스므살 이하 자녀수를 입력하실 때 유의해야 하는 점은, 매번 소득금액이 100만 원을 초과하지 않아야 해야만 되는 점입니다.

매번 소득금액이 100만 원을 초과하는 경우에는 8세 이상 스므살 이하의 자녀수에서 제외해야 합니다. 국민연금, 건강보험, 장기요양보험, 고용보험, 산재보험의 요율, 제외대상은 다음 표를 참고하시기 바랍니다.

증여세 신고기한

우리나라에서는 증여를 받는 사람에게 증여세 납세의무가 생기게 됩니다. 재산을 증여받은 날이 속한 달의 말일로부터 3개월 이내에 관할 세무서에 신고해야 해요. 기한 내 신고를 하지 않으면 20의 가산세를 물어야 하니 주의해야 합니다. 신고기한 내에 신고를 하면 신고세액감면 3를 적용받을 수 있으니 신고기한에 맞춰 신고를 하는 것이 좋습니다. 신고는 홈택스를 통해 비교적 간단하게 할 수 있어요. 홈택스 접속 후 신고납부 rarr 세금신고 rarr 증여세 메뉴를 통해 신고하면 됩니다.

지금까지 우리나라 증여세 세율과 공제한도에 관하여 알아보고, 증여세 계산기를 사용해 쉽게 증여세를 계산하는 방법에 대해서도 알아보았습니다.

자주 묻는 질문