연금저축과 IRP의 차이, 세액공제, 연금수령,한도, 과세 등

연금저축과 IRP의 차이, 세액공제, 연금수령,한도, 과세 등

IRP 세금감면 한도 및 세율 정보 조사해 보도록 하겠습니다. 개인연금은 개인이 선택하여 가입하며, 국가가 아닌 연금제도의 운영 주체입니다. 국민연금의 소득대체율이 여유롭지 않기 때문에 정부는 국민이 자체적으로 은퇴 자금을 마련할 수 있도록 개인연금에 세재 혜택을 제공해주고 있는데요. 보다. 분명한 정보는 급속도로 함께 알아보겠습니다. 세제 적격 연금으로는 개인형 퇴직 연금IRP과 연금저축이 있으며, 세제 비적격 연에는 연금보험이 있습니다.

개인연금은 원칙에 따라 장기 가입 후 노후에 사용하도록 되어있으며, 이에 따라 맞는 세제 혜택이 주어지게 됩니다. 만약 중도 해지를 할 경우 연금저축은 16.5의 등등 소득세가 부과되며, 연금보험은 10년 이내 해지 시 등등 소득세는 부과되지 않지만 이자소득세가 부과됩니다.

만일 중도해지했다면?

개인연금예금 가입자가 중도해지를 했다면 당해연도의 납입액은 공제가 되지 않습니다. 연금계좌세금감면 rarr1215 공제2023년 개정 위 공적연금과 개인연금저축을 제외한 것으로 은행, 투자신탁회사, 보험회사, 우체국보험, 수협, 신협등에서 가입한 연금을 말합니다. 역시나 본인 불입분만 공제가능하며 부양가족의 불입분은 공제되지 않습니다. 퇴직연금과 연금예금 모두 기본적으로 연간 납입액의 12 세액공제가 되며 총급여액이 5천5백만 원 이하일 경우 15 공제율이 적용됩니다.

공제금액 연간납입액 x 1215연 600만 원씩 합쳐서 연 900 한도 공제한도 퇴직연금과 연금저축의 공제 한도는 하나하나씩 연 600만 원이지만 합쳐서 공제를 받을 시엔 연 900만 원 한도로 제한됩니다.

IRP 세금감면 및 과세이연

IRP는 세액공제를 받을 수 있고 과세이연의 혜택을 갖고 있습니다. 올해 세법이 개정되기 전의 경우 추가납입금의 700만 원까지 세액공제를 받을 수 있었으나 세법 개정 후 900만 원까지 세액공제혜택총 급여 5,500만 원 이하 16.5 환급을 누릴 수 있게 되었습니다. IRP의 구성요소는 퇴직금, 투자운용수익, 추가납입금으로 구성되는데 이 중 추가납입금에 대한 세액공제를 신청한 경우 연금소득의 3.33.5의 세금을 부과하고, 미신청한 경우 비과세로 분류됩니다.

이곳에서 과세이연을 추가설명 해보자면 퇴직을 하는 경우 퇴직금을 수령하게 되는데 퇴직금을 수령하면서 세금이 발생하게 됩니다. 하지만 이 퇴직금을 IRP 계좌로 옮기는 경우 해당세금을 미룰 수 있었으나 이를 과세이연이라고 합니다. 또한 해당 퇴직금을 운용하는 과정에서 일어나는 이자 아니면 배당 등에 관련해서 인출하지 않았다면 세금을 부과하지 않습니다.

연금예금 IRP 세액공제받는 방법 입금기한

세액공제를 받는 방법은 간단합니다. 최대 납입 한도 안에서 12월 31일 전까지 내가 희망하는 만큼만 납입해 두면 끝입니다. 대신 기간은 꼭 지켜줘야 합니다. IRP는 영업일에만 납입을 할 수 있어서 마지막 영업일 영업시간 내로 넣어줘야 하고2023년은 12월 29일 금요일, 연금저축은 마지막 날인 12월 31일까지 넣어야 하는데 이것도 금융사마다. 영업시간 내 등 차이가 있을 수 있으니, 그냥 IRP 넣을 때 미리 같이 넣어두는 것이 좋을 것 같다.

그럼 내가 넣은 금액에 소득구간별 세액공제율을 곱해서 세액공제가 되는 것입니다. 내가 돈을 넣어놓고 ETF를 매수하든, 그대로 현금으로 두든 상관없습니다.. 내가 ETF를 샀는데 가격이 떨어져서 평가금액이 줄어도 상관없습니다.. 그냥 내가 그 통장에 넣은 돈 기준입니다.

개인형 퇴직연금 IRP

개인형 퇴직연금 IRP은 개인이 투자금 납입과 자산관리를 모두 담당하는 퇴직연금 제도입니다. 원래는 근로소득자만 가입이 가능했지만, 2017년 7월부터는 소득액이 있는 모든 사람이 가입이 가능하게 바뀌었습니다. 그러므로 자영업자나 프리랜서도 가입할 수 있지만 퇴직이 없는 무직자는 가입이 불가능합니다. IRP는 관리 수수료가 존재하므로, 은행, 증권사 간의 IRP 수수료를 잘 비교해 보고 가입하는 것이 좋습니다.

IRP 가입자는 추가 부담금에 한하여 연 900만 원 의 세금감면 한도에 13.2 16.5의 세액공제율을 적용하여 연말정산 공제를 받을 수 있습니다. 그러나 IRP에 입금한 돈은 만 55세까지 중도인출이 불가능합니다. 중도인출 시 여태까지 받은 공제혜택도 모두 반납해야 하므로 조심스럽게 가입하는 것이 좋습니다. 연금저축은 분담금을 납입하는 시점에서 소득공제혜택이 제공되지만, 연금수령시에는 소득세를 내야 하는 제도입니다.

자주 묻는 질문