퇴직연금 수령방법 지급 기준 및 세금 계산 방법

퇴직연금 수령방법 지급 기준 및 세금 계산 방법

퇴직연금 수령방법 지급 기준 및 세금 계산 방법에 관하여 이야기해 보도록 하겠습니다. 퇴직금을 효과적으로 사용하는 방법에 관하여 살펴보겠습니다. 최근, 길어지는 노후를 대비하여 많은 분들이 퇴직금을 연금 형태로 전환하는 것을 고려하고 계십니다. 이와 관련하여, 퇴직연금을 선택할 때 중요한 세금 정보에 관하여 깊이 있게 이해하는 것이 중요합니다. 퇴직연금이란, 근로자의 안정되는 노후 생활을 도모하기 위해 마련된 제도입니다. 이 제도에서는 근로자가 회사를 떠날 때 받게 되는 퇴직금을 금융기관에 맡기고, 해당 기업이나 근로자의 지시에 따라 이를 관리하게 됩니다.

이렇게 관리된 금액은 퇴직 시 일시금 혹은 연금 형태로 지급되죠. 퇴직연금 수령 방법과 7월부터 적용된 디폴트 옵션 등 퇴직연금에 대한 여러가지 정보를 분석해 보도록 하겠습니다.

퇴직금, 퇴직연금 차이

퇴직금과 퇴직연금 사이에는 중요한 차이점이 있습니다. 퇴직금은 근로자가 회사에 근무한 기간에 따라 일시금으로 지급되는 금액입니다. 정규직, 계약직, 일용직, 파트타이머 등 모든 근로자에게 해당되며, 1년간의 근무 기간에 관하여 30일분의 평균임금이 지급됩니다. 특수한 사정으로 인한 휴직 기간은 이 계산에서 제외됩니다. 하지만 1년 미만 근로자의 경우 퇴직금이 지급되지 않을 수도 있습니다. 퇴직금은 일시적으로 지급되기 때문에, 노후 수익이 보장되지는 않습니다.

반면, 퇴직연금제도는 DC, DB, IRP 세 가지 형태로 나뉩니다. DC형과 DB형은 연금 운용 방식에 따른 차이를 가지며, 이 연금은 만 55세 이후부터 수령할 수 있어 세금 부담이 적고 안정되는 노후 생활을 도모할 수 있습니다.

DC형확정 기여형 근로자 책임형

DC형은 근로자가 직접 적립금을 운용하는 형태로, 회사는 연마다 연봉의 일정 비율을 퇴직금 계좌에 납입합니다. 근로자는 운용 성과에 따라 이득이나 손실을 직접 경험할 수 있습니다.

투자에 자신 있는 근로자나 이직이 잦은 경우에 적합합니다. DC형은 중도 인출이 가능한 사유가 있으며, 이에는 주택 구입, 장기 요양, 파산, 재난 손해 등이 포함됩니다.

디폴트 옵션의 효과

그렇다면 디폴트 옵션이 어떤 방식으로 적용될까요? 첫번째 금융사에서 사용자고객에게 손님에게 여러 가지 옵션을 제시하게 됩니다. 사용자는 그 옵션들 중에서 하나를 선택하는 방식으로 적용됩니다. 보통 710개의 상품을 제시하게 됩니다. 단, 금융사가 제시하는 옵션, 즉 상품들은 고용노동부에서 승인한 것이어야 합니다.

디폴트 옵션이 실행되는 시점은 언제일까요? 처음에 퇴직 연금에 가입하고 금융사에 운용 지시를 내리지 않은 채로 4주가 지나면 금융사는 사용자에게 통지를 해야 합니다.

투자 운용 지시를 하지 않았으니 사전에 고른 옵션에 자동으로 투자하겠다는 통지죠. 이 통지를 받고도 2주 동안 운용 지시를 하지 않으면, 가입 당시 선택한 옵션에 자동으로 투자가 진행됩니다. 이것이 바로 디폴트 옵션입니다. 이렇게 디폴트 옵션의 적용은 퇴직연금 신규 가입자뿐만 아니라 만기가 도래한 사용자에게도 똑같이 적용이 됩니다.

퇴직연금 디폴트옵션의 장점

퇴직연금 디폴트옵션의 도입으로, 안정적이면서도 높은 수익률의 투자 상품을 선택하는 것이 간편해졌습니다. 특히 주식투자 등에 관심이 많았던 3040대 직장인들에게는 더욱 유리한 선택이 될 수 있습니다. 이를 통해 운용사 간 경쟁도 활발해질 것이며, 이로 인해 더욱 다양하고 효과적인 투자 상품들이 출시될 것으로 예상됩니다. 안정적이고 돈이 되는 상품군을 가지고 있는 운용사가 이점을 차지하며, 재테크에 주목을 가지던 근로자들이 이쪽으로 눈을 돌리게 되는 효과를 볼 수 있습니다.

퇴직연금 디폴트옵션

퇴직연금 디폴트옵션은 사전지정운용제도 하고도 불리는 말입니다. 미리 정해둔 방법 Default Option으로 적립금을 운용하는 제도입니다. 근로자가 적립금을 직접 운용할 수 있는 DC형과 IRP가 디톨트옵션 대상입니다.

그렇다면 회사나 금융기관이 마음껏 근로자 개인의 퇴직연금을 좌지우지하는 것은 아닙니다. 퇴직연금 계좌에 적립된 돈을 근로자가 특히 운용하지 않는 경우 사전에 등록한 방안으로 자동 투자하는 구조 입니다.

디폴트 옵션, 어떻게 사용해야 할까?

원리금이 보장되는 상품을 디폴트 옵션에 포함한 일본의 경우, 퇴직연금 평균 수익률이 2018년에는 1.0, 2019년에는 1.20에 그쳤습니다. 반면 호주는 하나의 기금에 하나의 디폴트옵션만 선택하도록 했는데 2010년에서 2019년까지 평균 수익률이 8.99 정도로 나타났습니다.

자주 묻는 질문